핵심 수치

항목	금액 (억 원)	전년(제30기) 대비
매출액	399.3	+19.9% (333.0 → 399.3)
영업이익	13.9	+83.3% (7.6 → 13.9)
당기순이익	22.1	-30.1% (31.6 → 22.1)
영업이익률	3.5%	전년 2.3%

자산총계 957.7억 원, 부채총계 409.7억 원, 자본총계 547.9억 원 (부채비율 74.77%)
기본주당이익(EPS) 386원(2025) / 552원(2024)

주목할 변화

매출은 상품매출(AL형재·공구강) 내수·수출 증가에 힘입어 전년 대비 약 19.9% 증가, 영업이익도 대폭 개선.
반면 당기순이익은 감소했는데, 이는 관계기업(알루코) 투자손익 감소가 주요 원인 — 지분법 평가대상인 알루코의 순이익 감소 및 재측정요소 반영에 따른 지분법이익 축소.
2025년 5월 9일 임시주주총회에서 박기정 사외이사가 신규 선임됨(계열회사 임원 출신, 법무법인 율촌 외국변호사).
관계회사(알루코, 현대비나 등)向 판매액 66.5억 원으로 전체 매출의 16.66% 차지.

사업 부문별 요약

열·표면처리(제품): 진공열처리·침탄질화·산질화·가스질화·이온질화·PVD코팅 등. 매출 157.8억 원(제품 합계).
상품(AL형재·공구강 등 유통): 매출 241.3억 원으로 최대 매출원. 내수 196.6억 원, 수출 44.7억 원.
임대: 매출 0.1억 원, 소규모.

가이던스 및 전망

연구개발을 통한 공정 차별화, 고부가가치품 매출처 확보, 자동차부품 코팅 비율 확대 및 품목 다양화를 판매전략으로 제시.
알루미늄 압출금형 등 기존 매출형태에서 비압출·첨단부품 분야로 연구개발 집중.

리스크 요인

관계기업(알루코) 지분법 손익 변동성이 순이익에 직접 영향 (2025년 순이익 감소의 핵심 요인).
최대주주 알루텍 차입금에 대해 65억 원 연대보증 제공 중.
부채비율 74.77%로 전기(75.08%) 대비 소폭 개선되었으나 여전히 높은 수준.
매출채권 만기경과(1년 초과) 금액 및 대손충당금 증가 추세.

Citations

원본: source_documents/AnnualReport_MD/케이피티유-사업보고서-2025.12.md
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